（原标题：曹云川遭遇上任“开门黑”，厦门国际银行业绩突然变脸）

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近日，厦门国际银行股份有限公司（以下简称“厦门国际银行”）公布了其2023年年度报告，报告显示2023年厦门国际银行经营表现着实令人大跌眼镜。

根据年报数据，2023年厦门国际银行实现营收125.13亿元，较去年同期的171.28亿元大幅下滑26.94%；净利润仅为9.72亿元，较去年同期的58.79亿元断崖式下跌83.48%；归属于公司股东的净利润仅录得8.79亿元，较去年同期的47.21亿元断崖式下跌81.39%。

针对营收和净利润的大幅下滑，厦门国际银行在年报中表示“2023年基于当前较为复杂的外部经济形势，本行主动放缓规模增速，采取防御性策略，深入贯彻落实高质量发展转型战略。”“2023年度本行净利润有所下降，是本行根据当前较为复杂的外部经济形势采取防御性策略和高质量转型发展策略过渡期的结果。”

纵然如此，断崖式下滑的业绩表现不管是由于“风险尽快出清”的初衷还是可能的“增长乏力”，面对外界的质疑，不知刚上任行长一年多的曹云川作何感想？

01 净利润断崖式下跌

2023年厦门国际银行净利润的下滑几乎是断崖式的，似乎是由于这个原因，厦门国际银行在本次年报中并未像前几年年报那样公布同比数据。

整理近几年厦门国际银行财务数据可以看到，2023年以前的财务数据表现基本是较为平稳的，但到了2023年却出现了较为激烈的变化。

营收方面，2020年到2022年期间，厦门国际银行的营收基本维持在170亿元上下浮动，但2023年却大幅下滑26.94%至125.13亿元。

净利润方面，2020年到2022年期间，厦门国际银行的净利润也基本维持在58亿元左右，但2023年却大幅下滑83.48%至9.72亿元，令人大跌眼镜。

具体来看，厦门国际银行业绩变化主要是因为净利息收入和信用减值损失大幅度变动所致。

数据显示，2023年厦门国际银行实现利息净收入77.15亿元，较2022年的127.31亿元大幅下滑近50.15亿元，同比大幅下滑39.39%，占营收的比重也从74.33%降至61.66%。此外，厦门国际银行的信用减值损失也大幅增加，从2022年的50.10亿元大幅增长至2023年的近72.81亿元，同比增长45.34%。

对于2023年利息净收入同比下降，厦门国际银行在年报中解释主因有四：一是风险策略调整，减少高风险异地贷款，增加本地优质贷款，以降低风险并着眼长期盈利；二是人民币市场利率下降，导致贷款收益下滑，存贷利差收窄；三是优化存款结构降低了存款成本，但仍不及贷款利率降幅；四是支持实体经济，减费让利逾7亿元。

而针对大幅增加的信用减值损失，主要系“发放贷款和垫款项”的大幅增加所致，厦门国际银行则在年报中解释称“本行2023年度信用减值损失增幅较高，主要因为2021年以前高速增长的存量授信风险暴露增加。本行深入贯彻“早识别、早预警、早暴露、早处置”原则，严格开展不良贷款认定，加速存量授信风险出清和消化。”

此外值得注意的是，如不考虑厦门国际银行的所得税费用，那么2023年厦门国际银行的利润总额是负数，即亏损9.55亿元，但得益于当年所得税费用的大幅变动（-19.26亿元），2023年厦门国际银行得以实现净利润9.72亿元的成绩。

针对所得税费用的大幅变动，厦门国际银行在年报中称“由于国债、地方政府债及公募基金的风险相对较低，近年来本行加大对国债、地方政府债和公募基金等业务的投资力度，而国债利息收入、地方政府债利息收入及公募基金分红等收入均属于免税收入，因此本行2023年度免税收入占比有所提升，叠加2023年度企业所得税的应税收入有所下降的影响，利润总额受到一定影响，也导致本行2023年度所得税费用为负数。”

资产质量方面，厦门国际银行2023年不良贷款率1.96%，较2022年的1.26%上升0.7个百分点，持续上升；拨备覆盖率为116.18%，较2022年的168.42%下降52.24个百分点，持续下降；

此外，厦门国际银行2023年的核心一级资本充足率和一级资本充足率持续下滑，分别为8.83%和10.10%，较上一年末分别下降了0.2个百分点和0.2个百分点；资本充足率为12.78%，较上一年末提升了1.09个百分点。

02 行长曹云川刚上任一年

2023年1月19日，厦门国际银行发布公告称，因组织人事调整，经该行董事会审议通过，接受章德春辞去该行行长职务请求，同意聘任曹云川担任该行行长，其行长任职将自监管机构核准其任职资格之日起生效。

2023年2月10日，厦门银保监局发布《关于核准曹云川任职资格的批复》，核准曹云川厦门国际银行行长的任职资格。

公开信息显示，曹云川出生于1972年，在进入厦门国际银行之前，曹云川在工行工作近三十年，历任工行厦门分行国际业务处副处长、营业部副总经理，工行首尔分行信用风险管理部主管、分行副总经理兼大林分行总经理，工行总行国际业务部副总经理，工行新加坡分行副总经理。2021年，曹云川正式加入厦门国际银行，担任总行党委委员、监事长。

然而在新行长曹云川带领下的厦门国际银行，2023年并未能扭转此前因违规而屡屡被处罚的窘境：

2023年3月，厦门国际银行北京分行因存在发放流动资金贷款用于违规领域、同业投资业务资金投向合规性审查失职等多项违规行为，被北京银保监局罚款810万元。

2023年5月，因涉及向会计师事务所出具不实回函、违规向房地产项目发放流动资金贷款、贷款挪用于股权投资等多项违法违规事实，厦门银保监局对厦门国际银行没收违法所得15.74万元，并处以罚款1381.49万元，合计罚没金额达到1397.23万元。此外，还有相关责任人被给予警告或罚款。

2023年9月，国家金融监督管理总局厦门监管局因厦门国际银行存在发行收益与实际承担风险不相匹配的结构性存款、贷款风险分类不准确等违规事实，对其罚款220万元，并对相关责任人给予警告或罚款。

厦门国际银行因多项违规事实，已多次受到金融监管总局的处罚，这些主要集中在信贷管理、风险控制以及合规性方面的违规行为，无一不反映了厦门国际银行在内部管理上存在的诸多问题。

此外，值得注意的是，2023年曹云川行长上任后，厦门国际银行员工的人均薪酬也有了约11%的下滑。

根据厦门国际银行披露的2023年社会责任报告，2021年—2023年厦门国际银行员工总数分别为6800人、7373人和7383人；在厦门国际银行声称“较为复杂的外部经济形势”“银行主动放缓规模增速，采取防御性策略”的背景下，员工人数“不降反增”还是值得肯定的。

此外，根据年报数据，2021年—2023年厦门国际银行的职工薪酬分别为36.55亿元、39.74亿元和35.45亿元，人均薪酬则分别为53.74万元、53.91万元和48.01万元，虽然员工总数没有下降，但人均薪酬却出现了较为明显的下滑。

如此看来，无论是上任之年大幅下滑的营收和净利润，还是屡次违规被处以重罚，以及下滑的员工薪酬，新行长曹云川面对的困难还真是不少，而厦门国际银行能否在新的一年有所突破永华证券，不妨让我们持续关注。